——2016年5月24日在省十二屆人大常委會第二十二次會議上

　　省財政廳廳長    鄭建新

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　受省人民政府委托，現(xiàn)提出2016年省級預(yù)算調(diào)整方案(草案)，請予審查。

　　一、2016年全省地方政府債務(wù)限額和預(yù)算調(diào)整要求

　　根據(jù)新預(yù)算法、《國務(wù)院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見》(國發(fā)〔2014〕43號)有關(guān)規(guī)定，從2015年起，中央對地方政府債務(wù)實行限額管理，年度地方政府債務(wù)限額等于上年限額加上當(dāng)年中央下達(dá)新增限額(或減去當(dāng)年調(diào)減債務(wù)限額)。每年各省市政府債務(wù)限額，由財政部在全國人大或其常委會批準(zhǔn)的總限額內(nèi)提出方案，報國務(wù)院批準(zhǔn)后下達(dá)各省市。各省市依照財政部下達(dá)的限額，提出本地區(qū)政府債務(wù)限額安排建議，其中，新增限額可以通過舉借新債籌集資金，安排新增支出，相應(yīng)需要編制預(yù)算調(diào)整方案，報本級人大常委會批準(zhǔn)。

　　2016年，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，財政部下達(dá)我省地方政府債務(wù)限額7241.3億元，其中，下達(dá)2016年新增限額461億元(含專項用于外貸的限額4.4億元)，包括一般債務(wù)限額433億元，專項債務(wù)限額28億元。2016年新增限額用于發(fā)行債券或舉借外貸，募集資金用于公益性資本支出，按規(guī)定需編制預(yù)算調(diào)整方案，報本級人大常委會批準(zhǔn)。下達(dá)我省置換債券發(fā)行規(guī)模上限3263億元，由地方在此規(guī)模上限內(nèi)發(fā)行政府債券，置換經(jīng)鎖定的政府存量債務(wù)，一般債券和專項債券的結(jié)構(gòu)根據(jù)實際置換情況由我省自行確定，由于置換債券并沒有形成新增支出，因此，不需要編制預(yù)算調(diào)整方案。2015、2016年中央共下達(dá)我省置換債券4485億元，占我省2014年底清理甄別鎖定政府債務(wù)6267.3億元的71.6%，預(yù)計2017年將全面完成存量債務(wù)的置換工作。

　　二、2016年地方政府債務(wù)新增限額安排情況

　　(一)指導(dǎo)思想

　　2016年新增限額的使用，緊緊圍繞“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享”發(fā)展理念，支持落實“三去一降一補”供給側(cè)改革任務(wù)，推進(jìn)實施“一核三極四帶多點”區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略新規(guī)劃，做到“五個傾斜”，即：向重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目傾斜，向湘江流域保護(hù)治理“一號重點工程”和洞庭湖治理傾斜，向脫貧攻堅和民生領(lǐng)域傾斜，向化解過剩產(chǎn)能傾斜，向債務(wù)風(fēng)險低、管控好的地區(qū)傾斜。

　　(二)安排方案

　　新增限額461億元中，安排省級200.3億元，約占總額度的43%；轉(zhuǎn)貸市縣260.7億元，約占總額度的57%。

　　省級200.3億元，全部發(fā)行新增債券，與年初預(yù)算打通盤活、統(tǒng)籌安排。根據(jù)預(yù)算法的規(guī)定，政府債券“只能用于公益性資本支出，不得用于經(jīng)常性支出”，考慮到今年新增債券額度較大，用部分債券資金將年初預(yù)算安排的重大項目建設(shè)資金置換出來，置換后騰出來的預(yù)算資金用于落實非建設(shè)性的重要政策、重大項目，在實現(xiàn)預(yù)算綜合平衡的基礎(chǔ)上，更好地完成資金保障工作。具體安排如下：

　　1、年初預(yù)算預(yù)安排及此次預(yù)算調(diào)整置換安排121.2億元，其中，年初預(yù)算預(yù)安排43億元，此次預(yù)算調(diào)整置換安排78.2億元，具體如下：

　　(1)年初預(yù)算預(yù)安排43億元。編制2016年省級預(yù)算時，根據(jù)剛性支出需求和預(yù)算平衡需要，預(yù)安排新增債券50億元，其中保障性住房建設(shè)省級配套15億元，年中中央正式下達(dá)我省保障性住房建設(shè)任務(wù)后，省級配套比年初預(yù)計減少7億元，因此，實際從新增債券中預(yù)安排43億元。具體如下表：

　　2016年省級預(yù)算中新增債券預(yù)安排情況

　　單位：億元

　　項目金額

　　合計43

　　鐵路建設(shè)20

　　脫貧解困10

　　保障性住房建設(shè)省級配套8

　　重大水利工程建設(shè)3

　　敬老院、社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施等民政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)獎補1

　　基層公共醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)1

　　2)此次預(yù)算調(diào)整置換安排78.2億元。經(jīng)認(rèn)真梳理，用新增債券將年初預(yù)算中通過其他預(yù)算資金安排的重大項目建設(shè)資金78.2億元置換出來，置換情況如下表：

　　新增債券置換2016年省級預(yù)算中重大項目建設(shè)資金情況

　　單位：億元

　　項目金額

　　合計78.2

　　保障性住房建設(shè)省級配套26.6

　　省預(yù)算內(nèi)基建投資14

　　重大水利工程建設(shè)8

　　“一事一議”財政獎補6

　　新型城鎮(zhèn)化建設(shè)2.4

　　城市義務(wù)教育擴容和貧困地區(qū)農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)

　　地下管廊、海綿城市建設(shè)試點3.2

　　園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)獎補3

　　農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)5.6

　　省直監(jiān)獄基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)2.2

　　農(nóng)村環(huán)境綜合整治2

　　“百片千園萬名”工程中“千園”建設(shè)0.9

　　東江湖保護(hù)和治理0.3

　　注：1、年初預(yù)算安排2016年保障性住房建設(shè)省級配套34.6億元，其中，預(yù)安排新增債券8億元，通過預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、盤活存量資金等途徑安排26.6億元，此次將26.6億元通過新增債券置換出來，即34.6億元全部通過新增債券安排。

　　2、年初預(yù)算安排2016年重大水利工程建設(shè)省級投入34.4億元，其中，預(yù)安排新增債券3億元，通過預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、統(tǒng)籌水利非稅收入等安排31.4億元，此次將31.4億元中的8億元通過新增債券置換出來。

　　用新增債券將78.2億元預(yù)算資金置換出來后，這78.2億元預(yù)算資金統(tǒng)籌用于以下方面：

　　民生政策提標(biāo)35.5億元。一是城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金提標(biāo)3.7億元。從2016年起提高5元，達(dá)到每人每月80元(中央全額負(fù)擔(dān)70元，我省自行提標(biāo)10元)，省財政需增支3.7億元。二是村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費提標(biāo)補助1億元。支持將基本保障標(biāo)準(zhǔn)提高到村均8萬元，全省行政村數(shù)由4.1萬個減少到2.5萬個后，提標(biāo)后的基本保障標(biāo)準(zhǔn)將達(dá)到村均13萬元。三是“三類人群”生活困難補助提標(biāo)0.8億元。2016年，“三類人群”(原中小學(xué)民辦教師和代課教師、老年鄉(xiāng)村醫(yī)生、老放映員)生活困難各檔補助標(biāo)準(zhǔn)提高30元，分別達(dá)到每人每月90元、120元、150元，據(jù)測算，2016年全省共需2.8億元，比上年增加0.8億元，由省財政全額安排。四是預(yù)留市縣津補貼提標(biāo)補助30億元。中央正在抓緊研究制定地方附加津貼和規(guī)范政府性獎勵相關(guān)政策，預(yù)留市縣津補貼提標(biāo)補助30億元。

　　產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整32.7億元。一是消化落后產(chǎn)能27.7億元。今年，根據(jù)中央和省部署，我省將消化過剩鋼鐵產(chǎn)能，關(guān)閉全省所有9萬噸以下的煤礦，淘汰1000家煙花爆竹落后產(chǎn)能，并分流安置企業(yè)職工，所需資金量大，安排27.7億元。二是處置“僵尸企業(yè)”配套資金5億元。

　　預(yù)留10億元。全面實施“營改增”后，減收幅度比較大，將對全年收支平衡產(chǎn)生較大影響，預(yù)留10億元，屆時根據(jù)影響情況，用于平衡預(yù)算，如有結(jié)余，轉(zhuǎn)到明年安排。

　　2、新安排重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金79.1億元，主要用于推進(jìn)中央和省已經(jīng)部署的重大建設(shè)項目，具體包括：

　　交通45.9億元。重點用于落實“十三五”規(guī)劃確定項目。一是高速公路16億元，用于增加高速公路建設(shè)資本金。二是國省干線建設(shè)省級補助20億元，高標(biāo)準(zhǔn)推進(jìn)國省干線建設(shè)。三是水運5億元，重點支持省級航道在建工程建設(shè)。四是補助城陵磯口岸建設(shè)3億元。五是機場建設(shè)1.9億元，包括黃花機場東擴工程1.4億元和支線機場建設(shè)補助0.5億元。

　　能源5.5億元。一是“氣化湖南”工程資本金0.5億元。2014-2016年，省財政共需安排 “氣化湖南”工程資本金8億元，已撥付6.5億元，2016年還需安排1.5億元，其中，從國有資本經(jīng)營預(yù)算中安排1億元，通過新增債券安排0.5億元。二是農(nóng)網(wǎng)改造升級5億元。我省“十三五”計劃總投資400億元，共需資本金80億元，通過爭取中央預(yù)算內(nèi)基建、專項建設(shè)基金等渠道來落實；資本金以外的320億元通過銀行貸款解決。按照年利率5%計算，五年共需支付利息37.5億元，2016-2020年省財政視貸款量和投資額分年安排資金，今年補助5億元。

　　洞庭湖治理和湖區(qū)農(nóng)業(yè)機械化11.7億元。一是洞庭湖水環(huán)境綜合治理9.7億元，用于溝渠塘壩清淤、工業(yè)污染防治、水生態(tài)修復(fù)等方面，增強洞庭湖“引水、蓄水、配水、活水、清水、防水”能力。二是湖區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)機械化2億元，結(jié)合“千社工程”，鼓勵湖區(qū)市縣提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)機械化水平。

　　高?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)8億元。重點支持按規(guī)劃實施改擴建的工程項目建設(shè)，資產(chǎn)處置嚴(yán)格實行“收支兩條線”。

　　旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)3億元。貫徹全省旅游發(fā)展大會精神，通過以獎代補、貸款貼息等方式帶動社會投資，加快改善重點景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

　　中央專項建設(shè)基金配套5億元。主要用于重大公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目的地方出資。

　　轉(zhuǎn)貸市縣260.7億元，用于發(fā)行新增債券和舉借外貸，分3塊分配：一是普惠性分配，根據(jù)各地財力水平、面積、人口、債務(wù)風(fēng)險等因素測算分配，重點向償債能力強、風(fēng)險水平低的市縣傾斜。二是政策導(dǎo)向分配，重點考慮市縣承擔(dān)的保障性住房建設(shè)、精準(zhǔn)扶貧、湘江流域污染治理以及重大產(chǎn)業(yè)發(fā)展等任務(wù)，支持重點區(qū)域、支柱產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，培育經(jīng)濟增長新動能。三是專項用于舉借外貸的限額4.4億元，相關(guān)貸款轉(zhuǎn)貸市縣用于環(huán)境治理、生態(tài)保護(hù)等方面。此外，2015年過渡期定向調(diào)增限額中尚未使用的額度48.7億元結(jié)轉(zhuǎn)到今年，全部轉(zhuǎn)貸市縣，2016年市縣新增債務(wù)限額達(dá)到309.4億元，比上年增長1.8倍。

　　三、2016年省級預(yù)算調(diào)整方案(草案)

　　根據(jù)中央要求，置換債券和過渡期定向調(diào)增限額主要是解決存量債務(wù)置換和債務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整問題，因此只將新增限額安排使用情況納入預(yù)算調(diào)整方案。2016年新增限額461億元中，可舉借外貸4.4億元，可發(fā)行一般債券428.6億元，合計433億元，納入一般公共預(yù)算管理；可發(fā)行專項債券28億元，納入政府性基金預(yù)算管理，據(jù)此調(diào)整2016年省級預(yù)算。具體情況如下：

　　一般公共預(yù)算：根據(jù)地方政府新增限額安排方案，2016年省級收入合計數(shù)調(diào)整為3240億元，比年初預(yù)算調(diào)增383億元(2016年新增一般債務(wù)限額433億元減去年初已預(yù)安排額度50億元)，其中，地方收入407.8億元，中央補助收入2303.6億元，市縣上解收入54.6億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金39億元；一般債務(wù)收入及調(diào)入資金435億元，比年初預(yù)算調(diào)增383億元。

　　省級支出合計數(shù)調(diào)整為3240億元，比年初預(yù)算調(diào)增383億元，其中，省本級支出551.8億元，比年初預(yù)算調(diào)增150.3億元(此次安排省級新增限額200.3億元減去年初已預(yù)安排額度50億元)；地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出232.7億元，比年初預(yù)算調(diào)增232.7億元；補助市縣支出2426.4億元；上解中央支出29.1億元。

　　政府性基金預(yù)算：根據(jù)地方政府債券安排方案，2016年省級收入合計數(shù)調(diào)整為294.7億元，增加專項債務(wù)收入28億元；省級支出合計數(shù)調(diào)整為294.7億元，增加地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出28億元。

　　四、2016年地方政府置換債券實施情況

　　置換債券按中央規(guī)定嚴(yán)格用于置換政府存量債務(wù)，為規(guī)范有序推進(jìn)置換工作，我們正按照“五掛鉤、一甄別”的原則組織存量債務(wù)置換：一是與債務(wù)風(fēng)險掛鉤，積極化解債務(wù)風(fēng)險；二是與債務(wù)管控掛鉤，優(yōu)先化解債務(wù)管控好、舉債行為規(guī)范地區(qū)的債務(wù)；三是與債務(wù)投向掛鉤，優(yōu)先化解因國家和省級重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)形成的債務(wù)；四是與國家要求的舉債方式掛鉤，對運用PPP等形式化解存量債務(wù)給予支持；五是與提高地區(qū)的信譽等級掛鉤，化解金融機構(gòu)逾期債務(wù)，提高政府償債能力；六是甄別清理不規(guī)范、不合法的舉債行為，對高息集資、BT等套取土地等資源，獲取高額利潤的情況，先規(guī)范，后置換。

　　截至目前，我省今年已發(fā)行置換債券436億元，債券期限分為3、5、7、10年期，平均利率為2.96%。據(jù)此測算，全年完成3263億元存量債務(wù)置換后，全省每年可節(jié)省政府債務(wù)利息支出230億元，加上去年已置換的1222億元，全省每年可節(jié)省利息支出310億元。

　　2016年省級預(yù)算調(diào)整方案(草案)經(jīng)省人大常委會審查批準(zhǔn)后，我們將抓緊完成債券發(fā)行和資金下達(dá)工作，并會同各相關(guān)部門切實加強監(jiān)管，充分發(fā)揮債券資金的使用效益和政策效應(yīng)，確保資金使用合規(guī)、撥付及時、安全高效。