省財政廳廳長    鄭建新

　　各位代表：

　　受省人民政府委托，現(xiàn)提出2015年預(yù)算執(zhí)行情況及2016年預(yù)算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。

　　一、2015年全省和省級預(yù)算執(zhí)行情況

　　過去的一年，面對復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢和繁重艱巨的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，各級各部門按照省委省政府的決策部署，主動適應(yīng)新常態(tài)，克服重重困難和挑戰(zhàn)，奮力拼搏，經(jīng)濟(jì)運行處于合理區(qū)間，發(fā)展的協(xié)調(diào)性和可持續(xù)性進(jìn)一步增強，全省預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。 

　　(一)2015年預(yù)算收支情況

　　據(jù)快報數(shù)反映，2015年我省一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險基金預(yù)算的收入合計6094.6億元，支出合計7662.1億元。省級收入合計1331.1億元，支出合計779.5億元。

　　1、一般公共預(yù)算

　　收入預(yù)算執(zhí)行情況：全省一般公共預(yù)算收入跨上了新臺階，完成4008.1億元，增長10.2%。其中，地方收入2513.1億元，增長11.1%；上劃中央收入1495億元，增長8.9%。2015年以來，面對經(jīng)濟(jì)下行壓力加大的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，省委省政府科學(xué)研判，及時果斷地采取了一系列定向定量的調(diào)控措施，為穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)運行、增強經(jīng)濟(jì)活力發(fā)揮了顯著作用。主要是積極推進(jìn)簡政放權(quán)，充分發(fā)揮結(jié)構(gòu)性減稅清費等財政政策工具的逆周期調(diào)節(jié)作用，全年營改增、小微企業(yè)和個體工商戶暫免征收營業(yè)稅和增值稅等共計減稅60億元，免征28項小微企業(yè)收費，堅決禁止征收“過頭稅”，切實減輕企業(yè)稅費負(fù)擔(dān)和制度性交易成本。實行財政與金融協(xié)同聯(lián)動，建立覆蓋所有縣市的政府性中小微企業(yè)融資擔(dān)保體系，探索政府、銀行、擔(dān)保機構(gòu)或保險機構(gòu)共同參與、共擔(dān)風(fēng)險的合作機制，有針對性地緩解中小微企業(yè)和“三農(nóng)”融資難題。擴大基礎(chǔ)設(shè)施投資，降低市場準(zhǔn)入門檻，運用財政增信效應(yīng)和杠桿功能，創(chuàng)新投融資機制，撬動民間資本、利用市場機制構(gòu)筑交通、水利、能源和信息四張網(wǎng)。調(diào)整和完善產(chǎn)業(yè)政策，加快淘汰落后產(chǎn)能，下大力氣培育新的增長點，重點實施創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)園區(qū)“135”工程，培育移動互聯(lián)網(wǎng)、軌道交通裝備、環(huán)保、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等新興產(chǎn)業(yè)，推進(jìn)第三輪特色縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展工程，結(jié)合“百企千社萬戶”和“百片千園萬名”興農(nóng)工程，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化規(guī)模化經(jīng)營。財政收入年初小幅低開后，從2月份起就扭負(fù)為正并穩(wěn)定上升，下半年一直在10%以上。這是在經(jīng)濟(jì)增長放緩的背景下，調(diào)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)方式過程中實現(xiàn)的增長，結(jié)果來之不易。

　　分結(jié)構(gòu)來看，全省稅收收入3021.1億元，同比增長7.4%。其中，增值稅696.9億元，下降1%，出現(xiàn)下降主要是實體經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)經(jīng)營面臨突出困難；消費稅663.4億元，增長18.8%，增長較快主要是中央提高了成品油消費稅稅率、2014年岳陽兩大煉油廠較長時間停產(chǎn)檢修導(dǎo)致基數(shù)較低等影響；營業(yè)稅475億元，增長0.9%，增長較慢主要是營改增政策的翹尾影響；企業(yè)所得稅421.9億元，增長8.7%；個人所得稅157.2億元，增長11.2%。其余小稅種中，城鎮(zhèn)土地使用稅因為稅額標(biāo)準(zhǔn)提高，契稅受樓市逐步回暖影響，增長較快，分別完成53.6、184.6億元，增長52.3%、24.3%。納入一般公共預(yù)算的非稅收入987億元，增長19.7%，剔除按中央規(guī)定轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算的11項政府性基金115.8億元后，同口徑增長5.7%，占一般公共預(yù)算收入的比重為22.4%，比上年下降0.3個百分點；占地方收入的比重為36.3%，比上年下降0.1個百分點。省財政將對收入增量中稅收占比70%以上的市縣給予獎勵，對低于平均水平的將扣減一般性轉(zhuǎn)移支付額度。

　　省級一般公共預(yù)算收入完成989.5億元，增長9.9%，其中，地方收入389.1億元，增長13.6%，比預(yù)算超收21.7億元，這主要是年初中央計劃全面推行“營改增”，調(diào)低了收入預(yù)期增幅，年度執(zhí)行中，中央“營改增”擴面暫緩實施；省級上劃中央收入600.4億元，增長7.6%。省級地方收入超收21.7億元當(dāng)年不使用，全部調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

　　支出預(yù)算執(zhí)行情況：擴張支出、加快支出是應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行的重要調(diào)控手段。省財政通過積極爭取中央支持、盤活存量資金、加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、加強國庫資金調(diào)度等方式，千方百計推動財政資金盡快形成實物工作量和實際消費。全省一般公共預(yù)算支出完成5684.5億元，增長13.3%，中央和省重大政策、重點工程和重要項目都得到了較好保障。省本級支出完成530.7億元，比上年減少10.2%(出現(xiàn)下降，一是2014年省級列支的鐵路資本金一次性投入較多，2015年新增財力主要用于對市縣轉(zhuǎn)移支付，列市縣支出；二是調(diào)整省以下工商、質(zhì)監(jiān)行政管理體制，由省垂直管理改為省、市、縣分級管理，市縣工商和質(zhì)監(jiān)部門資金相應(yīng)由省級支出改列市縣支出)。全省主要支出科目的執(zhí)行情況如下：

　　農(nóng)林水支出639.1億元，增長14.6%。將農(nóng)資綜合補貼、種糧農(nóng)民直接補貼、農(nóng)作物良種補貼3項合并為“農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補貼”，用于地力保護(hù)和支持糧食適度規(guī)模經(jīng)營，補貼資金由過去與承包面積掛鉤改為與實際播種面積掛鉤，向種糧大戶、家庭農(nóng)場、農(nóng)民合作社等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)新型經(jīng)營主體提供擔(dān)保、貸款保證保險、貼息等一攬子金融服務(wù)。繼續(xù)推進(jìn)“百企千社萬戶”、“百片千園萬名”工程，深入實施重金屬污染耕地修復(fù)。支持國有林場改革，推進(jìn)國有林場管護(hù)方式創(chuàng)新，省級集體和個人生態(tài)公益林補償標(biāo)準(zhǔn)由15元/畝提高到17元/畝，國有生態(tài)公益林補償標(biāo)準(zhǔn)由7元/畝提高到10元/畝。對全省6225座小型病險水庫治理給予獎補，將洞庭湖區(qū)270萬人新增納入農(nóng)村安全飲水治理規(guī)劃。在新增債券中專項安排扶貧資金10億元，定向支持貧困地區(qū)農(nóng)村危房改造、道路建設(shè)、安全飲水等扶貧工程。新增柑橘、能繁母牛、茶葉、葡萄等4個特色農(nóng)業(yè)保險品種。繼續(xù)提高村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費及老村干待遇。

　　教育支出926.4億元，增長11.2%。高職生均撥款由7300元提高到9600元，農(nóng)村中小學(xué)校舍維修改造補助標(biāo)準(zhǔn)由每平米600元提高到800元，高中、中職助學(xué)金由每生每年1500元提高到2000元，穩(wěn)步提高特崗教師工資待遇水平。繼續(xù)實施農(nóng)村薄弱學(xué)校改造和城市中小學(xué)擴容改造工程，改善義務(wù)教育辦學(xué)條件。

　　社會保障和就業(yè)支出786.4億元，增長18.8%。連續(xù)第11年提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金，繼續(xù)提高低保、優(yōu)撫對象等群體的補助標(biāo)準(zhǔn)，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金由每人每月60元提高到75元，按照每月50元的標(biāo)準(zhǔn)為47萬名重度殘疾人發(fā)放護(hù)理補貼。對民營養(yǎng)老機構(gòu)運營、公益性崗位給予財政補貼。加強公共就業(yè)服務(wù)和技能培訓(xùn)，推動創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)。

　　醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出488億元，增長15.5%。城鄉(xiāng)居民醫(yī)保人均補助由320元提高到380元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)人均補助由35元提高到40元。全面推開城鄉(xiāng)居民大病保險，在基本醫(yī)保報銷的基礎(chǔ)上，對符合條件的大病患者個人自負(fù)費用進(jìn)行二次補償，有效減輕了大病患者家庭醫(yī)療負(fù)擔(dān)。加大重性精神疾病患者救助力度。全面實施縣級公立醫(yī)院綜合改革，實行藥品零差率銷售。獨生子女傷殘、死亡家庭補助標(biāo)準(zhǔn)實行城鄉(xiāng)并軌。

　　節(jié)能環(huán)保支出147.8億元，增長7.5%。湘江治理第一個“三年行動計劃”堵住污水廢水排放源頭的目標(biāo)初步實現(xiàn)，完成9萬噸以下落后小煤礦關(guān)閉任務(wù)，支持淘汰12萬輛黃標(biāo)車及老舊車，為近1萬輛新能源汽車發(fā)放財政補貼。

　　科學(xué)技術(shù)支出66億元，增長11.2%。啟動長株潭國家自主創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)，支持重大科技成果轉(zhuǎn)化。

　　住房保障支出263.7億元，增長26.7%。重點支持棚戶區(qū)改造，鼓勵市縣加大貨幣化安置力度，減少新建房屋數(shù)量，消化房地產(chǎn)庫存。

　　省級預(yù)備費預(yù)算10億元，全部用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處置及其他年初難以預(yù)見的開支，根據(jù)具體使用方向列入相關(guān)支出科目，其中，農(nóng)林水支出1.4億元，教育支出2.3億元，社會保障和就業(yè)支出0.9億元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出2.4億元，節(jié)能環(huán)保支出0.3億元，文化體育與傳媒支出1.9億元，公共安全支出0.8億元。

　　轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況：經(jīng)過積極爭取，中央共下達(dá)我省轉(zhuǎn)移支付2713.7億元，增長11.7%，中央的大力支持有效緩解了我省極為緊張的財政收支矛盾。一是一般性轉(zhuǎn)移支付1625.3億元，增長8.1%，特別是均衡性、縣級基本財力保障機制、民族地區(qū)、國家重點生態(tài)功能區(qū)、革命老區(qū)、特殊縣、資源枯竭城市等7項財力性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模達(dá)到762.7億元，比上年增加127.8億元，增長20.1%，比全國平均水平高2.6個百分點，其中，均衡性轉(zhuǎn)移支付591.72億元，增加114.7億元，增長24%；縣級基本財力保障機制獎補資金105.5億元，增加5.5億元，增長5.5%，我省成為全國3個過百億的省份之一；國家重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付33.1億元，增加4.6億元，增長15.9%，增量占到了全國的15.7%，8個縣新增納入補助范圍，全省享受中央重點補助的縣市達(dá)到41個。二是專項轉(zhuǎn)移支付1088.4億元，增長17.5%。我省被確定為全國農(nóng)村環(huán)境綜合整治全省域覆蓋6個試點省之一，獲得中央補助4億元；長沙市、常德市分別納入中央綜合管廊城市和海綿城市試點范圍，3年內(nèi)中央每年各補助4億元；長沙市成功入選國家2015年小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新基地示范城市，3年內(nèi)中央每年安排獎補資金3億元；我省智慧糧食工程建設(shè)方案在中央評比中獲得第一名，獲得中央補助2.6億元。

　　越是經(jīng)濟(jì)放緩、財政困難的時候，越需要體恤基層，加大對困難地區(qū)的幫扶力度。省財政不僅將中央下達(dá)我省的財力性轉(zhuǎn)移支付增量全部下達(dá)市縣，還通過調(diào)整結(jié)構(gòu)加大對市縣的補助力度，省財政共安排對下轉(zhuǎn)移支付2864.5億元，增加522.8億元，增長22.3%，其中，一般性轉(zhuǎn)移支付1535.3億元，增長17.3%，7項財力性轉(zhuǎn)移支付555.8億元，增加140.1億元，增長33.7%；專項轉(zhuǎn)移支付1329.2億元，增長28.6%。

　　收支平衡情況：2015年，全省地方收入2513.1億元，加上中央補助2927.3億元，地方政府一般債券收入1395億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)478.8億元，調(diào)入資金76.3億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16.9億元，可安排使用的收入總量為7407.4億元。全省財政支出5684.5億元，加上地方政府一般債務(wù)還本1222億元，上解中央29.1億元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金29.7億元(包括當(dāng)年超收收入和按照中央規(guī)定清理收回的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，下同)，結(jié)轉(zhuǎn)下年442.1億元，支出總計7407.4億元，當(dāng)年收支平衡。

　　省級地方收入389.1億元，加上中央補助2927.3億元，地方政府一般債券1395億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)194.1億元，市縣上解54.6億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金16.9億元，調(diào)入政府性基金和國有資本經(jīng)營預(yù)算資金76.3億元，可安排使用的收入總量為5053.3億元。省本級支出530.7億元，加上補助市縣3007.5億元，轉(zhuǎn)貸市縣債券1059.2億元，債券還本279.8億元，上解中央29.1億元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金29.7億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年117.3億元，支出總計5053.3億元，當(dāng)年收支平衡。2015年末，省級預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額69.6億元。

　　2、政府性基金預(yù)算

　　全省政府性基金收入1168.6億元，中央補助54.3億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)366.9億元，可安排使用的收入總計1589.8億元；支出1190億元，調(diào)出資金到一般公共預(yù)算74.3億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年325.5億元，支出總計1589.8億元。省級政府性基金收入159.9億元，中央補助54.3億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)115.3億元，可安排使用的收入總計329.5億元；支出89.9億元，補助市縣123億元，調(diào)出資金到一般公共預(yù)算74.3億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年42.3億元，支出總計329.5億元。全省政府性基金支出主要科目執(zhí)行情況如下：

　　國有土地使用權(quán)出讓金支出885.8億元，重點用于征地和拆遷補償、土地開發(fā)等方面；新增建設(shè)用地土地有償使用費支出48.2億元，重點用于基本農(nóng)田建設(shè)和保護(hù)、土地整理和耕地開發(fā)等方面；車輛通行費安排的支出74.2億元，重點用于高速公路建設(shè)和維護(hù)；彩票公益金安排的支出28.9億元，重點用于扶老、助殘、救孤、濟(jì)困等民政事業(yè)和全民健身。

　　3、社會保險基金預(yù)算

　　全省社會保險基金收入完成1432.5億元，其中，保險費收入823.8億元，財政補貼537億元，利息、轉(zhuǎn)移收入等其他收入71.7億元；支出1306.2億元，其中社會保險待遇支出1290.7億元，轉(zhuǎn)移支出等其他支出15.5億元，當(dāng)年結(jié)余126.3億元，年末滾存結(jié)余1550.7億元。省級社會保險基金收入188.3億元，支出167.5億元，當(dāng)年結(jié)余20.8億元，年末滾存結(jié)余433.2億元。

　　分險種來看：全省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入738.1億元，支出717.8億元，滾存結(jié)余839.1億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入135.1億元，支出95.5億元，滾存結(jié)余183.2億元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入203.5億元，支出176.7億元，滾存結(jié)余235.5億元；居民基本醫(yī)療保險基金收入286.8億元，支出266.4億元，滾存結(jié)余113.2億元；工傷保險基金收入29.9億元，支出26.6億元，滾存結(jié)余45.4億元；失業(yè)保險基金收入28.5億元，支出15億元，滾存結(jié)余112.4億元；生育保險基金收入10.6億元，支出8.2億元，滾存結(jié)余21.9億元。

　　4、國有資本經(jīng)營預(yù)算

　　全省國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成22.4億元，其中，利潤收入20.2億元，股利股息收入0.7億元，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等其他收入1.5億元；上年結(jié)轉(zhuǎn)0.2億元，收入共計22.6億元。支出完成18.4億元，調(diào)出2億元到一般公共預(yù)算，結(jié)轉(zhuǎn)下年2.2億元，支出共計22.6億元。

　　省級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成5.1億元，其中，國有獨資企業(yè)上繳利潤4.4億元，比上年增長49.9%，增長較快主要是將省級國有獨資企業(yè)利潤上繳比例整體上調(diào)5%，分10%、15%、20%三檔上繳；國有控股、參股企業(yè)上繳股利0.7億元，下降72.8%。支出完成3.1億元，調(diào)出2億元到一般公共預(yù)算，共計5.1億元。2015年，共有371戶省級企業(yè)納入預(yù)算編制范圍。根據(jù)2014年度企業(yè)財務(wù)會計決算報表，省級企業(yè)資產(chǎn)總額為6395.8億元，比上年增長4.6%；所有者權(quán)益總額為2231.8億元，下降2%；歸屬于母公司所有者凈利潤總額為44.2億元，下降51.7%。

　　5、地方政府債務(wù)情況

　　新預(yù)算法規(guī)定，中央對各省市地方政府債務(wù)實行限額管理。財政部在全國人大或常委會批準(zhǔn)的全國地方政府債務(wù)限額內(nèi)提出各省市限額，報國務(wù)院批準(zhǔn)后下達(dá)地方。地方政府在中央下達(dá)限額內(nèi)提出本地區(qū)政府債務(wù)限額，報同級人大常委會批準(zhǔn)，并在批準(zhǔn)的限額內(nèi)舉借和償還政府債務(wù)。

　　經(jīng)中央核定，截至2014年末，我省政府債務(wù)(即政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù))余額6599.3億元，包括2014年末清理甄別鎖定余額6267.3億元和中央定向調(diào)增限額332億元。此外，還有政府或有債務(wù)5738.2億元，其中，政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)631.2億元，政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)5107億元。綜上，我省2014年末包括政府債務(wù)和或有債務(wù)在內(nèi)的政府性債務(wù)余額12337.5億元。2015年，中央核定我省地方政府債務(wù)限額為6780.3億元，即截至2014年末存量政府債務(wù)6599.3億元，加上2015年中央下達(dá)新增債券181億元。

　　存量政府債務(wù)中，90%以上是通過非政府債券方式舉借，平均成本在10%左右。根據(jù)中央部署，對存量債務(wù)中通過銀行貸款等非政府債券方式舉借的政府債務(wù)，通過3年左右的過渡期，由地方在限額內(nèi)安排發(fā)行政府債券置換。2015年全省共發(fā)行置換債券1222億元。新增和置換債券分為3、5、7、10年期，平均利率為3.4%，大幅減輕了債務(wù)利息負(fù)擔(dān)。

　　(二)財政改革進(jìn)展情況

　　2015年是新預(yù)算法實施的第一年，省委省政府確定的“財政改革年”，各級各部門全面貫徹省委省政府的決策部署，認(rèn)真落實省十二屆人大四次會議的有關(guān)決議，在努力做好預(yù)算執(zhí)行的同時，全面深化預(yù)算改革并取得了積極突破。一是加強全口徑預(yù)算管理，實現(xiàn)四部預(yù)算統(tǒng)籌、統(tǒng)編、統(tǒng)批、統(tǒng)管，做到各有側(cè)重、有機銜接。11項政府性基金轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排，基金結(jié)轉(zhuǎn)超過當(dāng)年收入的30%部分統(tǒng)籌使用，國有資本收益的15%上繳一般公共預(yù)算，一般公共預(yù)算中城市維護(hù)建設(shè)稅、排污費、水資源費等專項收入的1/3實行統(tǒng)籌。二是大幅度壓減整合專項資金，嚴(yán)控自由裁量權(quán)，提高透明度、規(guī)范性和使用績效。省級專項數(shù)量由上年的126項壓減到98項，并實行一個專項一個辦法，先定辦法、后分資金，對績效不高、管理滯后的專項資金，堅決予以壓減或取消。三是預(yù)算公開實行負(fù)面清單制，省級共確定了36項涉密事項，涉密事項上清單，清單之外全公開。部門預(yù)算、“三公”經(jīng)費公開范圍涵蓋了所有省直部門，所有省級專項實行制度辦法、申報流程、評審公示、分配結(jié)果、績效評價全過程公開。四是規(guī)范政府性債務(wù)管理，積極構(gòu)建打基礎(chǔ)、管長遠(yuǎn)的激勵約束機制。債券分配重點向債務(wù)結(jié)構(gòu)好、債務(wù)風(fēng)險低的市縣傾斜，對市縣政府債務(wù)風(fēng)險實行分類分顏色預(yù)警。試編省級鐵路、公路、機場、水運等重大交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域債務(wù)預(yù)算，對政府性債務(wù)實行預(yù)算控制。五是綜合運用財政金融政策工具，創(chuàng)建政府股權(quán)投資基金，創(chuàng)新財政投融資機制。對企業(yè)的扶持方式由過去直接補貼和無償補助為主，轉(zhuǎn)為更多運用股權(quán)投資、基金投入、貸款貼息、后補助等市場化支持方式。對鐵路、高速公路、水利等重大公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，主要通過與國開行等銀行合作，組建政府性投資基金，以股權(quán)投資形式引入社會資本，低成本適度運用杠桿，帶動長期低息貸款投入。

　　2015年，全省財政支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。一是民生支出占比進(jìn)一步提高。農(nóng)業(yè)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社保、保障性住房等直接用于民生的支出達(dá)到3929.6億元，增長16.3%，占財政支出的比重為69.1%，比上年提高了1.8個百分點。二是繼續(xù)大力壓縮一般性開支。編制2015年預(yù)算時，省直機關(guān)事業(yè)單位一般性支出一律比上年壓減5%以上；省本級“三公”經(jīng)費全年執(zhí)行數(shù)為6.7億元，比年初預(yù)算減少1.73億元，結(jié)余資金收回預(yù)算，統(tǒng)籌用于民生支出。三是下大力氣盤活財政存量。將省直各部門兩年以上的項目結(jié)轉(zhuǎn)資金，當(dāng)年“三公”經(jīng)費、辦公性行政經(jīng)費和無需支出的項目結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金6.6億元統(tǒng)一收回預(yù)算；將省級政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)超過當(dāng)年收入規(guī)模30%的部分、以及從2015年起轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算11項政府性基金的歷年結(jié)轉(zhuǎn)共計76.3億元，調(diào)入一般公共預(yù)算，統(tǒng)籌用于落實中央和省重大民生政策，支持市縣機關(guān)事業(yè)單位工資和養(yǎng)老保險制度改革；2015年省級結(jié)轉(zhuǎn)資金比上年減少40%。

　　過去的5年，全省財政收入由2010年的1878.7億元增加到4008.1億元，年均增長16.4%；支出由2010年的2702.5億元增加到5684.5億元，年均增長16%，在財政實力不斷壯大的同時，財政改革全面深化，預(yù)算改革取得顯著進(jìn)展，服務(wù)改革發(fā)展穩(wěn)定大局的能力穩(wěn)步提升。與此同時，也面臨一些突出問題和挑戰(zhàn)，譬如：在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級過程中，財稅政策推動資源配置市場化、激發(fā)市場活力和自主增長動力的牽引作用發(fā)揮不夠；財政收入囿于財源結(jié)構(gòu)和質(zhì)量，增速放緩，與支出剛性持續(xù)攀升的矛盾日益突出，加上歷年政府債務(wù)風(fēng)險累積，部分市縣財政運行比較困難，財政可持續(xù)發(fā)展面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)；現(xiàn)代預(yù)算制度改革提升了財政資金管理的透明度和規(guī)范性，但政策碎片化、公平性不夠和支出結(jié)構(gòu)固化、效益不高的問題依然突出，法制觀念不強、違反財經(jīng)秩序和紀(jì)律的現(xiàn)象時有發(fā)生，等等。對于這些矛盾和問題，我們高度重視，將通過深化改革、強化管理，努力加以解決。

　　二、2016年省級預(yù)算草案

　　新的一年，我省經(jīng)濟(jì)財政發(fā)展既有許多有利條件和積極因素，也面臨不少困難和挑戰(zhàn)。從宏觀層面看，經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長、長期向好的良好支撐基礎(chǔ)沒有改變，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化的前進(jìn)態(tài)勢保持較好，新的增長動力不斷積蓄，我省仍然處于重要機遇期，但面臨的國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢錯綜復(fù)雜，經(jīng)濟(jì)向好動力和下行壓力繼續(xù)相持、新興增長動力向上突破和傳統(tǒng)動力減弱并存，影響經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運行的不確定、不穩(wěn)定因素依然較多。從財政層面看，傳統(tǒng)稅源行業(yè)轉(zhuǎn)型艱難、貢獻(xiàn)下降，部分資源型市縣收入持續(xù)低迷，地區(qū)之間出現(xiàn)分化，收入中速增長將成為新常態(tài)，而經(jīng)濟(jì)增速放緩對財政政策提出了新的更高要求，穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險等多重目標(biāo)取向加大了調(diào)控難度，財政運行的壓力和收支平衡的矛盾將非常突出。預(yù)計2016年可能是近多年來極為困難的一年。

　　根據(jù)中央和省的有關(guān)要求，2016年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：全面貫徹中央和省各項決策部署，牢固樹立創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，繼續(xù)實施積極財政政策并加力增效，深化財稅改革，著力推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新驅(qū)動，激發(fā)市場活力，轉(zhuǎn)換增長動力，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運行中實現(xiàn)有速度、有質(zhì)量的收入增長；支持脫貧解困和就業(yè)創(chuàng)業(yè)，保障基本民生，促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)，在共建共享發(fā)展中讓人民實現(xiàn)更多獲得感；盤活存量、用好增量、厲行節(jié)約、防控風(fēng)險，提高預(yù)算透明度和公平性，在推進(jìn)治理體系革新過程中為建設(shè)富饒美麗幸福新湖南提供強有力的財力支撐和制度保障。

　　2016年，我們將繼續(xù)鞏固現(xiàn)有財政改革成果，在更精、更細(xì)、更實上下功夫，向縱深推進(jìn)。按照中央統(tǒng)一部署，全面實施“營改增”等稅制改革，在部分領(lǐng)域先行實施事權(quán)與支出責(zé)任改革。預(yù)算改革方面，突出抓好以下6項改革：一是加大政府預(yù)算統(tǒng)籌力度，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算的比例由15%提高到19%以上，礦產(chǎn)資源補償費、探礦權(quán)采礦權(quán)價款、排污費、廣告收入等全部納入預(yù)算統(tǒng)籌安排。擴大市縣對上級專項轉(zhuǎn)移支付統(tǒng)籌安排的自主權(quán)。從2016年起，市縣政府對中央和省下達(dá)的專項轉(zhuǎn)移支付，可在不改變資金類級科目用途的基礎(chǔ)上，發(fā)揮貼近基層的優(yōu)勢，將支持方向相同、扶持領(lǐng)域相關(guān)的專項轉(zhuǎn)移支付整合使用。二是將省級重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)債務(wù)預(yù)算編制范圍由交通擴大到水利、能源、保障性住房等民生領(lǐng)域，編制2016-2018年重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中期財政規(guī)劃，督促高風(fēng)險市縣消化舊債，實行有差別的利息負(fù)擔(dān)機制，新增債務(wù)限額分配重點向低風(fēng)險地區(qū)傾斜，構(gòu)建地方政府性債務(wù)預(yù)算管理和風(fēng)險控制機制。三是設(shè)立省新興產(chǎn)業(yè)基金，通過與社會資本共同組建子基金，按照市場化運作機制，以股權(quán)投資方式，對先進(jìn)裝備制造、新材料、文化創(chuàng)意、生物醫(yī)藥、新能源、節(jié)能環(huán)保等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)進(jìn)行扶持，同時對政府性投資基金設(shè)立、審批、資金安排、運作方式、風(fēng)險控制及退出予以全面規(guī)范。四是在污水垃圾處理領(lǐng)域全面推進(jìn)政府和社會資本合作(PPP)，探索政府與有信譽、有實力企業(yè)合作的環(huán)境治理新模式。省級在分配相關(guān)專項資金時，對實施進(jìn)度快、成效好的市縣給予獎補。五是推進(jìn)專項資金深度整合和適時退出，控總量、提質(zhì)量，并健全完善預(yù)算公開長效機制。省級財政專項資金由98項進(jìn)一步整合為82項，健全專項資金績效評估和退出機制，打破大專項下套小專項和資金分配處室化、條塊分割、結(jié)構(gòu)固化等老大難問題，實現(xiàn)專項資金的實質(zhì)性整合。六是全面實施省對市縣財政管理績效綜合考評機制。設(shè)置“實施透明預(yù)算、規(guī)范預(yù)算編制、優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)、盤活存量資金、加強債務(wù)管理、控制財政供養(yǎng)人員增長、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律”7大類19項考核指標(biāo)，借助第三方對市縣財政運行情況進(jìn)行績效考評，并建立與考評結(jié)果直接掛鉤的激勵約束機制。

　　根據(jù)上述預(yù)算編制指導(dǎo)思想和改革要求，2016年政府預(yù)算收入預(yù)期、支出政策和預(yù)算安排情況如下：

　　一般公共預(yù)算：全省和省級收入預(yù)期按照增長8%以上安排，與GDP增速基本同步，力爭財政收入增長更快一些，稅收占比提高一些。據(jù)此，全省一般公共預(yù)算收入預(yù)計4328.8億元，比2015年執(zhí)行數(shù)增加320.7億元，其中，地方收入2714.2億元，上劃中央收入1614.6億元。省級一般公共預(yù)算收入預(yù)計1038.7億元，比上年增加49.2億元，其中，地方收入407.8億元，上劃中央收入630.9億元。

　　2016年，省級地方收入407.8億元，加上中央補助2303.6億元，市縣上解收入54.6億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金39億元(余額為30.6億元)，調(diào)入資金52億元，可安排使用的收入總計2857億元；省本級支出401.5億元，補助市縣支出2426.4億元，上解中央29.1億元，支出總計2857億元，當(dāng)年收支平衡。

　　教育：預(yù)算安排243.7億元，新增12.6億元，其中省本級支出111.7億元，對市縣轉(zhuǎn)移支付132億元。提高高職和高中生均撥款水平，推動建立城鄉(xiāng)統(tǒng)一、重在農(nóng)村的義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，確保我省各類教育階段的生均經(jīng)費都達(dá)到或超過中部平均水平。將武陵山、羅霄山片區(qū)教育衛(wèi)生人才津貼政策擴大到片區(qū)外貧困縣，對高校畢業(yè)生到貧困地區(qū)基層單位就業(yè)給予學(xué)費補償。啟動沿西部邊境貧困縣農(nóng)村義務(wù)教育營養(yǎng)改善計劃，所需資金全部由省財政承擔(dān)。

　　科學(xué)技術(shù)：預(yù)算安排15.9億元，新增2.4億元，其中省本級支出8.3億元，對市縣轉(zhuǎn)移支付7.6億元。重點推進(jìn)長株潭國家自主創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)和軍民融合協(xié)同創(chuàng)新。

　　文化體育與傳媒：預(yù)算安排27.6億元，新增7360萬元，其中省本級支出11.1億元，對市縣轉(zhuǎn)移支付16.5億元。繼續(xù)加大文物保護(hù)、演藝惠民、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)等投入力度，扶持農(nóng)村基層綜合性文化服務(wù)中心示范點建設(shè)，支持奧運會備戰(zhàn)。

　　社會保障與就業(yè)：預(yù)算安排444.1億元，新增6.7億元，其中省本級支出20.1億元，對市縣轉(zhuǎn)移支付424億元。提高城鄉(xiāng)低保指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)，推進(jìn)農(nóng)村低保指導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)與扶貧標(biāo)準(zhǔn)兩線融合。提高企業(yè)和機關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金，提高農(nóng)村五保戶、優(yōu)撫對象等群體補助水平，為低保家庭殘疾人發(fā)放生活補貼，增加城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、臨時救助、道路交通事故等社會救助資金規(guī)模。降低貧困縣創(chuàng)業(yè)人員小額擔(dān)保貸款個人微利項目財政貼息的縣級配套比重。設(shè)立民政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)獎補資金，重點支持市縣敬老院、社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施建設(shè)。

　　醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育：預(yù)算安排284.1億元，新增7.4億元，其中省本級支出10.7億元，對市縣轉(zhuǎn)移支付273.4億元。將城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補助標(biāo)準(zhǔn)從380元/人提高到420元/人、基本公共衛(wèi)生服務(wù)人均補助標(biāo)準(zhǔn)由40元提高到45元、獨生子女傷殘、死亡家庭補助標(biāo)準(zhǔn)分別由270元/月、340元/月提高到320元/月、390元/月，支持開展出生缺陷干預(yù)工作，對貧困地區(qū)農(nóng)村適齡婦女實施免費兩癌檢查。改善縣級公立醫(yī)院、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、村衛(wèi)生室等基層醫(yī)療服務(wù)條件，增加食品藥品安全監(jiān)管體系投入。支持試點城市公立醫(yī)院在取消藥品加成的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步降低大型設(shè)備檢查價格和高值耗材費用。

　　節(jié)能環(huán)保：預(yù)算安排43億元，新增3.2億元，其中省本級支出3.1億元，對市縣轉(zhuǎn)移支付39.9億元。調(diào)整完善新能源汽車推廣補貼政策，支持啟動實施新一輪推廣工作，重點支持新能源公交車和出租車推廣，支持充電基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，逐年降低城市公交車成品油價格補助，增加新能源公交車運營補助。加快推進(jìn)湘江治理和農(nóng)村環(huán)境綜合整治工作。支持淘汰煙花爆竹落后產(chǎn)能。

　　農(nóng)林水事務(wù)：預(yù)算安排286.4億元，新增35.6億元，其中省本級支出14.3億元，對市縣轉(zhuǎn)移支付272.1億元。繼續(xù)推進(jìn)兩個“百千萬”工程，加大農(nóng)機推廣、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化支持力度，引導(dǎo)農(nóng)業(yè)科技人員到一線開展指導(dǎo)。在公益林、國有林場和天然林全面實施三年禁伐，其他林區(qū)實行按比例減伐，引導(dǎo)傳統(tǒng)企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展植樹造林等綠色產(chǎn)業(yè)，將國家級和省級國有生態(tài)公益林的補償標(biāo)準(zhǔn)由10元/畝提高到11元/畝。以蓄水、保水、清水、合理用水為目標(biāo)，加快推進(jìn)洞庭湖生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)，支持先期開展洞庭湖溝渠塘壩清淤增蓄、畜禽養(yǎng)殖排污整治、河湖圍網(wǎng)養(yǎng)殖清理、河湖沿岸垃圾清理、河湖排污口專項排查等5大專項治理行動。用2年時間取消產(chǎn)糧大縣稻谷、小麥、玉米三大糧食作物農(nóng)業(yè)保險的縣級配套，探索開展水稻制種和生豬價格指數(shù)保險試點。落實省委省政府鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)劃調(diào)整改革要求，按撤并一個鄉(xiāng)鎮(zhèn)50萬元、一個村4萬元的標(biāo)準(zhǔn)給予獎補。新增安排脫貧攻堅專項資金20億元，按照易地扶貧搬遷實施規(guī)劃，分步發(fā)行78億元地方政府專項債券，整合各相關(guān)轉(zhuǎn)移支付資金，對接國開行、農(nóng)發(fā)行專項建設(shè)基金和長期低息貸款，統(tǒng)籌推進(jìn)產(chǎn)業(yè)扶持、轉(zhuǎn)移就業(yè)、易地搬遷、教育支持、醫(yī)療救助等精準(zhǔn)扶貧方略。

　　與此同時，增加省級開放型經(jīng)濟(jì)、旅游發(fā)展、中小企業(yè)發(fā)展、技術(shù)改造與節(jié)能創(chuàng)新等專項資金規(guī)模，幫助中小企業(yè)降低成本、增強自主創(chuàng)新能力，以激發(fā)市場細(xì)胞活力，支持經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級。

　　在優(yōu)先保障上述重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)資金需求的同時，厲行節(jié)約，勤儉辦一切事業(yè)。2016年省直機關(guān)事業(yè)單位“三公”經(jīng)費、會議費、培訓(xùn)費、差旅費、辦公設(shè)備購置費等一般性支出的預(yù)算實行零增長。

　　政府性基金預(yù)算：政府性基金預(yù)算根據(jù)基金項目的收入情況和實際支出需要安排，按基金項目編制，做到以收定支，并加大與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度。2016年起，將水土保持補償費、政府住房基金、無線電頻率占用費等3項政府性基金轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算。調(diào)整以后，全省政府性基金收入安排1110億元，支出安排1180.9億元。

　　2016年，省級政府性基金收入安排158.7億元，主要是車輛通行費99.6億元、新增建設(shè)用地土地有償使用費27億元、彩票公益金15億元等，加上預(yù)計中央補助54.3億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)53.7億元，可安排使用的收入總計266.7億元；省本級支出安排105.4億元，補助市縣123億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年38.3億元，支出總計266.7億元，當(dāng)年收支平衡。

　　社會保險基金預(yù)算：社會保險基金預(yù)算按照統(tǒng)籌層次和社會保險項目分別編制，做到收支平衡。2016年，全省社會保險基金收入安排1528.4億元，支出安排1436億元，其中省級收入188.4億元，支出178.2億元。

　　分險種來看：全省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入安排795.9億元，支出795.6億元，收支相抵后當(dāng)期結(jié)余0.3億元，滾存結(jié)余839.4億元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入128.4億元，支出93.1億元，收支相抵后當(dāng)期結(jié)余35.3億元，滾存結(jié)余218.5億元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入212.3億元，支出187.5億元，收支相抵后當(dāng)期結(jié)余24.8億元，滾存結(jié)余260.3億元；居民基本醫(yī)療保險基金收入322.8億元，支出303.4億元，收支相抵后當(dāng)期結(jié)余19.4億元，滾存結(jié)余132.6億元；工傷保險基金收入30.6億元，支出28.1億元，收支相抵后當(dāng)期結(jié)余2.5億元，滾存結(jié)余47.9億元；失業(yè)保險基金收入27.8億元，支出19.5億元，收支相抵后當(dāng)期結(jié)余8.3億元，滾存結(jié)余120.7億元；生育保險基金收入10.6億元，支出8.8億元，收支相抵后當(dāng)期結(jié)余1.8億元，滾存結(jié)余23.7億元。

　　國有資本經(jīng)營預(yù)算：國有資本經(jīng)營預(yù)算按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并加大與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度，安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。繼續(xù)納入國有資本經(jīng)營預(yù)算管理的，嚴(yán)格限定用于解決國有企業(yè)歷史遺留問題及相關(guān)改革成本支出、國有企業(yè)政策性補貼、對國有企業(yè)的資本金注入等方面。

　　2016年，全省國有資本經(jīng)營收入安排17.1億元，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)2.2億元，收入合計19.3億元；支出安排17.3億元，調(diào)出資金到一般公共預(yù)算2億元，支出合計19.3億元，當(dāng)年收支平衡。省級國有資本經(jīng)營收入安排3億元；支出安排1億元，調(diào)出資金到一般公共預(yù)算2億元。2016年省級收入較2015年減少較多，主要是華菱控股集團(tuán)2015年發(fā)生虧損，2016年無利潤上繳；中聯(lián)重科2015年經(jīng)營困難，預(yù)計不會分紅。

　　綜上，2016年全省一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會保險基金預(yù)算收入預(yù)計6398億元，支出安排7110.5億元。省級收入預(yù)計1376.6億元，支出安排655.9億元。

　　2016年是“十三五”規(guī)劃的第一年，我們將盡可能把困難預(yù)計得更充分一些、措施謀劃得更周全一些、工作推進(jìn)得更扎實一些，力爭實現(xiàn)良好開局。一是堅持以現(xiàn)代理念、法治思維和創(chuàng)新精神引領(lǐng)財政改革工作，提質(zhì)量、上水平。所有財政工作都必須以法律法規(guī)為準(zhǔn)繩，并將法律條款和規(guī)定落實到具體的財經(jīng)制度中，突出財政的公共性并根據(jù)公共性的層次完善體制機制，一項一項出臺改革政策、一項一項督促落實，破除思維定勢、工作慣性和路徑依賴，通過制度創(chuàng)新來解決部分領(lǐng)域政策碎片化、分配欠公平、發(fā)展不可持續(xù)的漏洞和問題。二是強化大局觀念、宏觀思維和責(zé)任意識，統(tǒng)籌當(dāng)前和長遠(yuǎn)，積極作為，精準(zhǔn)施策。準(zhǔn)確把握宏觀經(jīng)濟(jì)走勢，加大積極財政政策實施的力度，在充分發(fā)揮市場機制作用的基礎(chǔ)上，綜合運用結(jié)構(gòu)性減稅、擴大財政支出、加快存量債務(wù)置換、設(shè)立投資基金、推進(jìn)PPP、政府采購、國庫調(diào)度等工具手段，與金融政策協(xié)調(diào)聯(lián)動，從供需兩端發(fā)力，放水養(yǎng)魚，支持企業(yè)自主創(chuàng)新，創(chuàng)造有效供給，開拓消費市場，財政在消化過剩產(chǎn)能、防范債務(wù)風(fēng)險、培育新的增長動能等關(guān)鍵環(huán)節(jié)發(fā)揮重要的牽引作用。三是狠抓增收節(jié)支，深入推進(jìn)財政資金統(tǒng)籌整合，向農(nóng)村、基層和困難地區(qū)傾斜，切實提高資金使用績效。依法合理地組織財政收入，下大力氣盤活存量、優(yōu)化增量，將有限的財政資金用在“刀刃”上。省財政盡力擴大對市縣的一般性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模，著力向貧困地區(qū)、革命老區(qū)、民族地區(qū)和生態(tài)功能區(qū)傾斜，積極支持資源型地區(qū)轉(zhuǎn)型發(fā)展，切實保障市縣工資、正常運轉(zhuǎn)經(jīng)費和民生支出的基本需要。狠抓預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，激活“趴”在賬上的沉淀資金，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加大問責(zé)問效力度，讓財政資金更好更快地發(fā)揮效益。